De stresstest is het belangrijkste instrument dat een financial tot zijn beschikking heeft om zijn kapitaaltoereikendheid te toetsen en om zijn economisch-kapitaalmodel te ijken. Anders dan complexe econometrische modellen biedt een stresstest een goede mogelijkheid om risico`s te kunnen communiceren met zowel risico- en financiële managers als de minder ingevoerde commerciële managers. Het is immers de samenwerking tussen deze twee verschillende managementfuncties waar de beste besluiten uit voortvloeien. Niet alleen hierom staan stresstests hoog op menig directieagenda, de test is verplicht onder het regime van Bazel II. De financiële crisis heeft voorts laten zien dat traditionele risicomodellen ontoereikend zijn om in te spelen op acute situaties en dat ook extreme scenario`s realiteit kunnen worden.
In die zin is een stresstest een praktijkgerichte brandoefening die risico`s niet alleen benoemt, maar ook aangeeft welke acties mogelijk zijn en wat zij betekenen voor de continuïteit en de winstgevendheid.
Bron(nen): Bank- en Effectenbedrijf (juli/augustus 2009)
